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按照保額高低，保函可分為高保額保函和低保額保函兩種。在工程建設(shè)領(lǐng)域，一般擔(dān)保額度設(shè)定在20%以上便屬于高保額保函：履約擔(dān)保和付款擔(dān)保額度都是100%的美國，以及履約擔(dān)保額度為50%的加拿大，都是高保額工程擔(dān)保市場的典型。2011年我國浙江溫州試行的50%-100%工程保函也是地方代表。

擔(dān)保額度為擔(dān)保責(zé)任劃定了上限，既明確了具有優(yōu)先受償權(quán)的債務(wù)數(shù)量，又進(jìn)一步影響著保證人的承保策略和理賠策略：保額標(biāo)準(zhǔn)的降低可能局限工程保證擔(dān)保制度部分功能的實(shí)現(xiàn)，而保額標(biāo)準(zhǔn)達(dá)到一定水平后，保證人的承保策略和理賠策略也會發(fā)生變化。

本文試分析高保額保函與建筑市場的互動關(guān)系，以為保額標(biāo)準(zhǔn)選擇提供借鑒。

1 高保額保函與建筑市場的互動機(jī)制

保額標(biāo)準(zhǔn)的提高能夠促使保證人優(yōu)化承保策略、改進(jìn)理賠效率。

提高保額是優(yōu)化承保策略的重要抓手：由于保證人需以合同價(jià)格的較高比例為限履行擔(dān)保責(zé)任，因此其承保前會對承包人的財(cái)務(wù)狀況及歷史業(yè)績、行業(yè)地位、市場戰(zhàn)略、資格信譽(yù)、管理水平等方面進(jìn)行嚴(yán)格的評估。以美國為代表的高保額地區(qū)還以承保評估取代了業(yè)主預(yù)審，擔(dān)保主體基于不斷優(yōu)化的承保評判原則所進(jìn)行的資格預(yù)審更能實(shí)現(xiàn)市場過濾和引導(dǎo)功能。

一方面在高保額背景下，保函的開具能夠向受益人傳遞信息：擔(dān)保人只有在考察后認(rèn)為承包商具備承攬這項(xiàng)工程的能力時才會出具擔(dān)保——通過篩選實(shí)力強(qiáng)且信譽(yù)好的建筑企業(yè)，促使這類企業(yè)更多得到市場競爭機(jī)會，高保額保函能夠作為債權(quán)人與債務(wù)人之間的信用橋梁充分發(fā)揮市場機(jī)制的優(yōu)勝劣汰作用。

另一方面在高保額背景下，保函的生效更能保護(hù)業(yè)主利益：由于保證人所需履行的擔(dān)保責(zé)任較大，因此會充分調(diào)動資源對合同履行的每一個階段進(jìn)行全面的動態(tài)把控，一旦出現(xiàn)偏離合同條款的狀況便及時敦促被擔(dān)保人規(guī)范履約行為。

提高保額也是改進(jìn)理賠效率的關(guān)鍵所在：由于保證人的最大利益源于以最小代價(jià)促使工程順利完成，其在理賠調(diào)查時會積極尋找繼續(xù)履約的最佳方案。這也完美契合了工程擔(dān)保制度的目的：使業(yè)主得到建筑實(shí)體而非得到賠償。這也能從不同的政策規(guī)定中得以窺見：如日本對貨幣賠付型擔(dān)保的保額要求為10%，而對義務(wù)履行型擔(dān)保的保額要求則為30%。

尤其在保額標(biāo)準(zhǔn)高達(dá)100%的美國，高保額保函對于改善工程擔(dān)保機(jī)制的作用較為顯著：不僅明顯降低了履約風(fēng)險(xiǎn)，還提高了投資效益、減少項(xiàng)目交易成本，促進(jìn)美國工程業(yè)的快速發(fā)展。

2 高保額保函的過渡與實(shí)現(xiàn)

隨著越來越多國家開始對公共投資項(xiàng)目實(shí)行強(qiáng)制擔(dān)保，不少國家也正積極實(shí)踐高額擔(dān)保，如日本和韓國將履約擔(dān)保保額提高至30%-40%。但推行高保額保函，需要一個循序漸進(jìn)的過程。

美國高保額保函模式的建立經(jīng)歷了多年實(shí)踐。1935年，美國國會通過米勒法案，在赫德法案的基礎(chǔ)上增加了承包商付款保證擔(dān)保：聯(lián)邦政府承包工程項(xiàng)目，承包商必須提供100%合同價(jià)格的履約保函和最高達(dá)合同價(jià)50%或250萬美元保證金額的支付保函。1999年，美國政府將付款擔(dān)保的保額由原來的40%-50%合同價(jià)和250萬美元的最高限額提高到100%，且立法取消最高限額：當(dāng)保證人選擇自行履約時，責(zé)任范圍并不以原合同價(jià)的100%為限。

我國溫州市的先行經(jīng)驗(yàn)也啟發(fā)政策制定者：直接將保函額度提高至最高額度，容易出現(xiàn)由于缺乏實(shí)施經(jīng)驗(yàn)導(dǎo)致項(xiàng)目招標(biāo)多次流標(biāo)的現(xiàn)象，對于工程擔(dān)保市場的長遠(yuǎn)發(fā)展也可能適得其反。

由此我們更應(yīng)該看到，高保額保函模式的成功建立，事實(shí)上以工程擔(dān)保體系的發(fā)育成熟為前提。成熟的工程擔(dān)保體系以完備的配套措施、完善的信用體系為依托，應(yīng)具有健全的評判機(jī)制、理賠機(jī)制、糾紛處理機(jī)制，也應(yīng)建立起以風(fēng)控體系為核心的專業(yè)競爭力。

這為工程市場的發(fā)展指引了方面。首先，工程擔(dān)保制度應(yīng)實(shí)現(xiàn)強(qiáng)制化：只有對所有項(xiàng)目一視同仁、要求所有市場主體必須按規(guī)定提交擔(dān)保，才能幫助工程擔(dān)保形成具有足夠規(guī)模的市場化的風(fēng)險(xiǎn)“蓄水池”。其次，工程擔(dān)保主體應(yīng)實(shí)現(xiàn)專業(yè)化：擔(dān)保人需積累足夠的風(fēng)險(xiǎn)評判經(jīng)驗(yàn)、掌握足夠的承包市場主體信息，才能為高保額保函模式提供堅(jiān)實(shí)后盾。最后，工程擔(dān)保市場應(yīng)構(gòu)建良性的競爭秩序，方能不斷激發(fā)企業(yè)創(chuàng)新活力、提升競爭能力、擴(kuò)大市場空間。

囿于建筑市場現(xiàn)狀及工程擔(dān)保市場發(fā)展水平，我國目前主要采用低保額保函模式。但近年來，國家在高保額保函領(lǐng)域已經(jīng)開始進(jìn)行區(qū)域試點(diǎn)探索，期待在多方合力的作用下，高保額保函能夠早日實(shí)踐。