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中國保險監(jiān)督管理委員會|保監(jiān)廳函〔2014〕393號|2014-10-15發(fā)布|2014-10-15實施|現(xiàn)行有效
保監(jiān)廳函〔2014〕393號

各保險公司、各保監(jiān)局：
根據(jù)第二代償付能力監(jiān)管制度整體框架，結(jié)合全行業(yè)對《保險公司償付能力監(jiān)管規(guī)則第×號：分類監(jiān)管（風(fēng)險綜合評級）（征求意見稿第二稿）》的反饋意見，我會經(jīng)過修改完善，形成了《保險公司償付能力監(jiān)管規(guī)則第×號：分類監(jiān)管（風(fēng)險綜合評級）（征求意見稿第三稿）》，現(xiàn)再次征求你單位意見，請于10月24日前將意見通過保監(jiān)會電子文件傳輸系統(tǒng)報送我會財務(wù)會計部。
聯(lián)系
人：張翔（保監(jiān)會財務(wù)會計部監(jiān)管一處）
電
話：010
附件：保險公司償付能力監(jiān)管規(guī)則第×號：分類監(jiān)管（風(fēng)險綜合評級）
中國保監(jiān)會辦公廳
2014年10月15日
附件：
保險公司償付能力監(jiān)管規(guī)則第×號：分類監(jiān)管（風(fēng)險綜合評級）
第一章
總則
第一條
本規(guī)則旨在規(guī)范對保險公司償付能力風(fēng)險的綜合評級，全面評估保險公司的償付能力風(fēng)險狀況，明確相應(yīng)的分類監(jiān)管的政策和措施。
第二條
本規(guī)則適用于財產(chǎn)保險公司、人身保險公司（含健康險公司、養(yǎng)老保險公司）和再保險公司。
第三條
本規(guī)則所稱保險公司分支機構(gòu)，是指保險公司依法設(shè)立的省級分支機構(gòu)，包括分公司、中心支公司、支公司、營業(yè)部和營銷服務(wù)部。
第四條
分類監(jiān)管，即風(fēng)險綜合評級，是指中國保險監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國保監(jiān)會）根據(jù)相關(guān)信息，以風(fēng)險為導(dǎo)向，綜合分析、評價保險公司的各類風(fēng)險，根據(jù)其綜合風(fēng)險的大小，評定為不同的監(jiān)管類別，并采取相應(yīng)監(jiān)管政策或監(jiān)管措施的監(jiān)管活動。
第五條
中國保監(jiān)會負責對保險公司法人機構(gòu)進行分類監(jiān)管。保監(jiān)局參與對保險公司法人機構(gòu)分類評價，提供轄區(qū)內(nèi)保險公司分支機構(gòu)的相關(guān)風(fēng)險信息和評價結(jié)果。
保監(jiān)局負責對保險公司分支機構(gòu)進行分類監(jiān)管，保險公司分支機構(gòu)分類監(jiān)管辦法另行制定。
第二章
評價內(nèi)容
第六條
分類監(jiān)管評價包括以下內(nèi)容：
（一）對難以量化的風(fēng)險（操作風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險、聲譽風(fēng)險和流動性風(fēng)險）進行評價；
（二）綜合考慮償付能力充足率及上款4類難以量化風(fēng)險的評價結(jié)果，評價保險公司的綜合償付能力風(fēng)險。
第七條
操作風(fēng)險是指，由于不完善的內(nèi)部操作流程、人員、系統(tǒng)或外部事件而導(dǎo)致直接或間接損失的風(fēng)險，包括法律及監(jiān)管合規(guī)風(fēng)險（不包括戰(zhàn)略風(fēng)險和聲譽風(fēng)險）。
第八條
在分類監(jiān)管中，操作風(fēng)險劃分為以下細類：
（一）銷售、承保、再保險業(yè)務(wù)線的操作風(fēng)險；
（二）理賠業(yè)務(wù)線的操作風(fēng)險；
（三）資金運用業(yè)務(wù)線的操作風(fēng)險；
（四）公司治理相關(guān)的操作風(fēng)險；
（五）財務(wù)管理相關(guān)的操作風(fēng)險；
（六）準備金管理相關(guān)的操作風(fēng)險
（七）案件管理相關(guān)的操作風(fēng)險。
第九條
中國保監(jiān)會從以下方面評估保險公司的操作風(fēng)險：
（一）評估公司操作風(fēng)險的外部環(huán)境，包括行業(yè)操作風(fēng)險的總體水平和趨勢；
（二）評估各業(yè)務(wù)線的內(nèi)部控制程序和流程、操作風(fēng)險的歷史數(shù)據(jù)、經(jīng)驗分布和發(fā)展趨勢；
（三）評估公司可能導(dǎo)致操作風(fēng)險的人員因素，包括招聘、解雇、培訓(xùn)、領(lǐng)導(dǎo)能力和持續(xù)發(fā)展規(guī)劃、業(yè)績管理、薪酬等；
（四）評估公司信息系統(tǒng)存在的問題和風(fēng)險，包括系統(tǒng)設(shè)計缺陷、軟件/硬件故障或不足、信息安全和數(shù)據(jù)質(zhì)量等方面的風(fēng)險等；
（五）評估可能導(dǎo)致公司操作風(fēng)險的外部因素，包括法律法規(guī)、監(jiān)管政策、不可抗力等。
第十條
戰(zhàn)略風(fēng)險是指，由于戰(zhàn)略制定和實施的流程無效或經(jīng)營環(huán)境的變化，導(dǎo)致戰(zhàn)略與市場環(huán)境和公司能力不匹配的風(fēng)險。
第十一條
中國保監(jiān)會從以下方面評估保險公司的戰(zhàn)略風(fēng)險：
（一）評估公司戰(zhàn)略風(fēng)險的外部環(huán)境，包括行業(yè)戰(zhàn)略風(fēng)險的總體水平和趨勢；
（二）評估公司戰(zhàn)略制定風(fēng)險，包括科學(xué)性、可操作性和合理性；
（三）評估公司戰(zhàn)略執(zhí)行風(fēng)險，包括管理層實施既定戰(zhàn)略過程中存在的風(fēng)險；
（四）評估可能導(dǎo)致公司戰(zhàn)略風(fēng)險的外部因素，包括市場環(huán)境、科技進步、法律法規(guī)、監(jiān)管政策、合作伙伴、不可抗力等。
第十二條
聲譽風(fēng)險是指，由于保險公司的經(jīng)營管理或外部事件等原因?qū)е吕嫦嚓P(guān)方對保險公司負面評價，從而造成損失的風(fēng)險。
第十三條
中國保監(jiān)會從以下方面評估保險公司的聲譽風(fēng)險：
（一）評估公司聲譽風(fēng)險的外部環(huán)境，包括行業(yè)聲譽風(fēng)險的總體水平和趨勢；
（二）評估公司聲譽風(fēng)險的歷史數(shù)據(jù)、當前輿論報道、潛在風(fēng)險因素；
（三）評估可能導(dǎo)致公司聲譽風(fēng)險的外部因素，包括合作伙伴、利益相關(guān)方、不可抗力等。
第十四條
中國保監(jiān)會在評估保險公司的聲譽風(fēng)險時，將考慮聲譽風(fēng)險與其他風(fēng)險關(guān)聯(lián)度較強的特點，統(tǒng)籌考慮保險風(fēng)險、市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險等引發(fā)聲譽風(fēng)險的可能性。
第十五條
流動性風(fēng)險是指，保險公司無法及時獲得充足資金或無法以合理成本及時獲得充足資金，以支付到期債務(wù)或履行其他支付義務(wù)的風(fēng)險。
第十六條
中國保監(jiān)會根據(jù)《保險公司償付能力監(jiān)管規(guī)則第×號：流動性風(fēng)險》，通過流動比率、綜合流動比率、流動性覆蓋率等流動性風(fēng)險監(jiān)管指標，現(xiàn)金流壓力測試及其他量化或非量化信息評估保險公司的流動性風(fēng)險。
第十七條
在對操作風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險、聲譽風(fēng)險、流動性風(fēng)險進行評價的基礎(chǔ)上，中國保監(jiān)會結(jié)合反映保險公司量化風(fēng)險狀況的償付能力充足率指標，得到對保險公司償付能力風(fēng)險的綜合評級。
第三章
評價類別
第十八條
分類監(jiān)管評價結(jié)果應(yīng)綜合反映保險公司的資本充足狀況和其他償付能力風(fēng)險狀況。
第十九條
中國保監(jiān)會按償付能力綜合風(fēng)險的高低將保險公司分為四個監(jiān)管類別：
（一）A類公司，指償付能力充足率達標，且操作風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險、聲譽風(fēng)險和流動性風(fēng)險小的公司；
（二）B類公司，指償付能力充足率達標，且操作風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險、聲譽風(fēng)險和流動性風(fēng)險較小的公司；
（三）C類公司，指償付能力充足率不達標，或者償付能力充足率雖然達標，但操作風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險、聲譽風(fēng)險和流動性風(fēng)險中某一類或幾類風(fēng)險較大的公司；
（四）D類公司，指償付能力充足率不達標，或者償付能力充足率雖然達標，但操作風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險、聲譽風(fēng)險和流動性風(fēng)險中某一類或幾類風(fēng)險嚴重的公司。
第四章
評價方法
第二十條
分類監(jiān)管評價采用加權(quán)平均法。其中，量化風(fēng)險評分所占權(quán)重為50%；難以量化風(fēng)險評分所占權(quán)重為50%。
第二十一條
中國保監(jiān)會根據(jù)保險公司的償付能力充足率（核心償付能力充足率和綜合償付能力充足率）的水平和變化特征對保險公司的量化風(fēng)險進行評分。
第二十二條
中國保監(jiān)會根據(jù)特定風(fēng)險的外部環(huán)境、分布特征、預(yù)期損失、歷史經(jīng)驗數(shù)據(jù)、日常監(jiān)管信息等多種因素對操作風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險、聲譽風(fēng)險和流動性風(fēng)險等4類難以量化風(fēng)險進行評分，采用加權(quán)平均法計算難以量化風(fēng)險的綜合得分。
第二十三條
保監(jiān)局參與評價保險公司的操作風(fēng)險和聲譽風(fēng)險，負責提供轄區(qū)內(nèi)保險公司分支機構(gòu)的相關(guān)信息和評價結(jié)果。
第五章
監(jiān)管政策和監(jiān)管措施
第二十四條
中國保監(jiān)會在市場準入、產(chǎn)品管理、資金運用、現(xiàn)場檢查等方面，對A、B、C、D四類保險公司及其分支機構(gòu)實施“獎優(yōu)罰劣”的差異化監(jiān)管政策。
第二十五條
中國保監(jiān)會對B、C、D類公司采取相應(yīng)的監(jiān)管措施。
第二十六條
對B類公司，中國保監(jiān)會可根據(jù)公司存在的風(fēng)險點，采取以下一項或多項具有針對性監(jiān)管措施：
（一）風(fēng)險提示；
（二）監(jiān)管談話；
（三）要求限期整改存在的問題；
（四）進行專項現(xiàn)場檢查；
（五）要求提交和實施預(yù)防償付能力充足率不達標的計劃。
第二十七條
對核心償付能力充足率或綜合償付能力充足率不達標的C類公司，除可采取對B類公司的監(jiān)管措施外，還可以根據(jù)公司償付能力充足率不達標的原因采取以下一項或多項具有針對性的監(jiān)管措施，包括但不限于：
（一）責令調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)；限制業(yè)務(wù)和資產(chǎn)增長速度；限制增設(shè)分支機構(gòu)；限制商業(yè)性廣告。
（二）責令調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)或交易對手；限制投資形式或比例。
（三）責令增加資本金、限制向股東分紅。
（三）限制業(yè)務(wù)范圍、責令轉(zhuǎn)讓保險業(yè)務(wù)或者責令辦理分出業(yè)務(wù)。
（四）限制董事和高級管理人員的薪酬水平。
（五）責令調(diào)整公司負責人及有關(guān)管理人員。
第二十八條
對償付能力充足率達標，但是操作風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險、聲譽風(fēng)險、流動性風(fēng)險中某一類或某幾類風(fēng)險較大的C類公司，可采取以下監(jiān)管措施：
（一）對操作風(fēng)險較大的C類公司，針對公司存在的具體問題，對其公司治理、內(nèi)控流程、人員管理、信息系統(tǒng)等采取相應(yīng)監(jiān)管措施；
（二）對戰(zhàn)略風(fēng)險較大的C類公司，針對公司在戰(zhàn)略制定、戰(zhàn)略執(zhí)行等方面存在的問題，采取相應(yīng)監(jiān)管措施；
（三）對聲譽風(fēng)險較大的C類公司，針對公司產(chǎn)生聲譽風(fēng)險的原因，采取相應(yīng)監(jiān)管措施。
（四）對流動性風(fēng)險較大的C類公司，針對公司產(chǎn)生流動性風(fēng)險的原因，根據(jù)《保險公司償付能力監(jiān)管規(guī)則第×號：流動性風(fēng)險》有關(guān)規(guī)定采取相應(yīng)監(jiān)管措施；
第二十九條
對D類公司，除可采取對B、C類公司的監(jiān)管措施外，還可以根據(jù)情況采取責令停止新業(yè)務(wù)、整頓、接管以及中國保監(jiān)會認為必要的其他監(jiān)管措施。
第六章
運行機制
第三十條
中國保監(jiān)會每季度對保險公司法人機構(gòu)進行一次分類監(jiān)管評價，確定其風(fēng)險綜合評級，并對有關(guān)保險公司采取相應(yīng)監(jiān)管措施。
第三十一條
每季度結(jié)束后，保險公司應(yīng)當向中國保監(jiān)會分類監(jiān)管信息系統(tǒng)報送有關(guān)信息和數(shù)據(jù)，保險公司分支機構(gòu)應(yīng)當向保監(jiān)局報送有關(guān)信息和數(shù)據(jù)。
第三十二條
中國保監(jiān)會相關(guān)部門根據(jù)保險公司、保監(jiān)局報送的信息和掌握的日常監(jiān)管信息，根據(jù)分類監(jiān)管職責分工，對保險公司的難以量化風(fēng)險進行評價計分，并將評價分數(shù)、評價依據(jù)等內(nèi)容報送至分類監(jiān)管信息系統(tǒng)。分類監(jiān)管信息系統(tǒng)匯總綜合各方面的評分，按照統(tǒng)一的規(guī)則，得到保險公司的綜合評價分數(shù)。
第三十三條
中國保監(jiān)會償付能力監(jiān)管委員會對各保險公司的綜合評分進行分析和審議，確定保險公司的分類監(jiān)管評級。
第三十四條
中國保監(jiān)會償付能力監(jiān)管委員會根據(jù)保險公司的分類監(jiān)管評級，研究決定監(jiān)管措施。
第三十五條
中國保監(jiān)會每季度根據(jù)相關(guān)監(jiān)管規(guī)定對外披露保險公司的分類監(jiān)管信息。
第三十六條
如果保險公司的風(fēng)險狀況發(fā)生重大變化，償付能力監(jiān)管委員會應(yīng)依照工作程序及時調(diào)整對該公司的分類監(jiān)管評級和監(jiān)管措施。
第七章
附則
第三十七條
保險集團的分類監(jiān)管（風(fēng)險綜合評級）規(guī)則另行制定。
第三十八條
本規(guī)則由中國保監(jiān)會負責解釋和修訂。
第三十九條
本規(guī)則自2015年×月×日起施行。