本文提要：當(dāng)國(guó)際精算協(xié)會(huì)論壇(IFAA)于1995年成立的時(shí)候，其目標(biāo)之一是擬定一份核心教育大綱，以便將來(lái)(從2005年開(kāi)始)其成員組織在此基礎(chǔ)上認(rèn)定精算師資格。歐盟國(guó)家的精算協(xié)會(huì)顧問(wèn)團(tuán)則領(lǐng)先一步，他們已經(jīng)采納了一份通用大綱(2001年之前使用)，而且在要求上也提高了一層，即它力圖促使歐盟成員國(guó)對(duì)精算師資格標(biāo)準(zhǔn)達(dá)成全面共識(shí)。還有許多國(guó)家和地區(qū)的精算組織正在積極改進(jìn)現(xiàn)有考試體系或者引進(jìn)新的精算教育模式。總之，有關(guān)精算教育大綱的意見(jiàn)正趨于集中，盡管現(xiàn)階段還難以在全球范圍內(nèi)協(xié)調(diào)一致。
一、引言 隨著精算業(yè)的逐步國(guó)際化，有關(guān)精算教育大綱的意見(jiàn)正趨于集中，甚至有望達(dá)成—致。當(dāng)今世界上影響較大的精算師資格考試體系主要有三個(gè)：一是英國(guó)精算學(xué)會(huì)，二是北美精算學(xué)會(huì)(限于壽險(xiǎn)精算)，三是北美非壽險(xiǎn)精算學(xué)會(huì)(限于財(cái)險(xiǎn)和意外險(xiǎn)，不涉及壽險(xiǎn)、健康險(xiǎn)或養(yǎng)老金)。 此外，越來(lái)越多的國(guó)家也在組織全國(guó)性的精算師資格考試，包括日本、澳大利亞、荷蘭、德國(guó)和瑞土。許多國(guó)家則繼續(xù)在大學(xué)里開(kāi)展精算教育，其教學(xué)大綱的內(nèi)容通常由大學(xué)和精算學(xué)會(huì)協(xié)商確定，并由精算學(xué)會(huì)（有時(shí)候是官方監(jiān)管機(jī)構(gòu)）設(shè)定附加條件（如最低工作年限等)，這樣才能認(rèn)定正式的精算師資格，對(duì)于將受命履行法定職責(zé)和提供公眾服務(wù)的精算師，附加條件尤為必要。
近年來(lái)，一些精算組織之間已經(jīng)做了全部或部分相互承認(rèn)資格的安排，某些標(biāo)準(zhǔn)已被廣為接受。例如一些地方的精算協(xié)會(huì)就是根據(jù)英國(guó)精算學(xué)會(huì)、北美精算學(xué)全、北美非壽險(xiǎn)精算學(xué)會(huì)等的會(huì)員資格來(lái)接受會(huì)員，另一些則允許當(dāng)?shù)鼐哂袊?guó)際精算協(xié)會(huì)會(huì)員資格的人士成為自己的會(huì)員。
相當(dāng)數(shù)目國(guó)家的保險(xiǎn)法要求執(zhí)業(yè)精算師(或類(lèi)似正式受命履行監(jiān)管或報(bào)告職責(zé)的精算師)必須是FIA或FFA或FSA，執(zhí)行保險(xiǎn)監(jiān)管任務(wù)的則可以是其它水平的精算師，但在某些國(guó)家要求他們必須是當(dāng)?shù)鼐銋f(xié)會(huì)的會(huì)員，這樣就可以使得當(dāng)?shù)厮芯銕煹幕顒?dòng)符合當(dāng)?shù)鼐銋f(xié)會(huì)制定的操作規(guī)范。
二、歐盟國(guó)家對(duì)精算師資格的相互承認(rèn)
歐共體成員國(guó)于1991年通過(guò)了一份有關(guān)相互承認(rèn)高等學(xué)歷證書(shū)的指導(dǎo)性條例，規(guī)定在任一成員國(guó)內(nèi)通過(guò)同類(lèi)教育途徑獲得的資格證書(shū)可以在其他成員國(guó)通用，其中包括精算師資格證書(shū)。這就要求相互承認(rèn)精算師的資格標(biāo)準(zhǔn)，為此可能需要追加一些以前沒(méi)有學(xué)習(xí)的課程考試(特別是當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)法規(guī)和行業(yè)情況方面)，或者可能要求至少先在當(dāng)?shù)貙?shí)習(xí)一年。
自1978年以來(lái)，歐共體精算協(xié)會(huì)顧問(wèn)團(tuán)(圈內(nèi)簡(jiǎn)稱(chēng)“顧問(wèn)團(tuán)”)一直在成員國(guó)之間開(kāi)展合作。該顧問(wèn)團(tuán)負(fù)責(zé)執(zhí)行上述“高等學(xué)歷證書(shū)的指導(dǎo)性條例”，擬訂一份相互承認(rèn)資格證書(shū)的協(xié)議草案，并由各成員國(guó)精算協(xié)會(huì)主席最終簽署付諸實(shí)施。協(xié)議規(guī)定，只要附加一年在東道國(guó)實(shí)習(xí)的申請(qǐng)，其他成員國(guó)的精算師資格應(yīng)獲承認(rèn)，但同時(shí)也要求他(她)(在一年實(shí)習(xí)后)申請(qǐng)加入東道國(guó)的全國(guó)性精算協(xié)會(huì)，這樣就可以自動(dòng)獲得正式會(huì)員資格。
為了使協(xié)議得到進(jìn)一步加強(qiáng)，顧問(wèn)團(tuán)的成員組織有必要從長(zhǎng)遠(yuǎn)出發(fā)，考慮精算教育的內(nèi)容和精算師資格標(biāo)推。顧問(wèn)團(tuán)已經(jīng)于1992年成立了一個(gè)教育委員會(huì)，專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)考察各成員國(guó)現(xiàn)行精算教育項(xiàng)目的內(nèi)容，并負(fù)責(zé)起草一份關(guān)于核心教育大綱的建議，由顧問(wèn)團(tuán)推薦給成員組織。這份核心教育大綱已經(jīng)于1996年秋基本完成并被推薦給了成員組織。隨后于1997年6月在荷蘭Zandvoort召開(kāi)了一個(gè)相關(guān)主題的研討會(huì)，與會(huì)者是各精算組織的領(lǐng)導(dǎo)人以及有關(guān)大學(xué)精算項(xiàng)目的負(fù)責(zé)人。會(huì)上詳細(xì)討論了核心大綱，并做出了有關(guān)修訂和定稿的決議，包括要求提交若干版本的大綱。這個(gè)過(guò)程將在1998年夏天結(jié)束，然后在9月由顧問(wèn)團(tuán)批準(zhǔn)最后的文本。
三、國(guó)際精算協(xié)會(huì)論壇(IFAA)
在1995年九月于布魯塞爾召開(kāi)的策25屆國(guó)際精算大會(huì)上，成立了國(guó)際精算協(xié)會(huì)論壇(IFAA)，作為國(guó)際精算協(xié)會(huì)(IAA)的分支機(jī)構(gòu)，其目標(biāo)之一是擬定一份核心教育大綱，這樣從2005年開(kāi)始其成員組織就可以在此基礎(chǔ)上認(rèn)定精算師資格。IAA的正式成員組織已經(jīng)承擔(dān)了起草的義務(wù)，并承諾將于1998年6月完成。這份大綱將在伯明翰國(guó)際精算大會(huì)之前交由IFAA委員會(huì)審議批準(zhǔn)。 IFAA的核心大綱沒(méi)有定位于正式精算師(Fellow)層次，因此本階段還不能作為相互全面承認(rèn)精算師資格的標(biāo)準(zhǔn)。核心大綱定位于精算基本原理、方法和比鉸廣泛的應(yīng)用階段，到了所謂的“實(shí)際運(yùn)用階段”，就不僅僅是精算技術(shù)方面的問(wèn)題了，在多數(shù)國(guó)家正式精算師必須了解當(dāng)?shù)氐姆�、稅�?wù)、會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)、社會(huì)保障體制甚至當(dāng)?shù)卣Z(yǔ)言，并且要證明具有更高的素質(zhì)與能力，如工作熱情、綜合分析和判斷能力以及交流能力，還要了解具體的行業(yè)規(guī)范和認(rèn)可程序。
在采用IFAA掐算教育大綱的基礎(chǔ)上，如果能夠符合IFAA其它有關(guān)正式會(huì)員組織的標(biāo)準(zhǔn)，如遵循操作規(guī)范、獎(jiǎng)懲紀(jì)律等，那么這樣的精算組織所授予的精算師資格就是名符其實(shí)的。
在相互承認(rèn)準(zhǔn)精算師(associate)層次的資格時(shí)，該教育大綱作為基準(zhǔn)是足夠了。如何將國(guó)際性的準(zhǔn)精算師資格轉(zhuǎn)換為當(dāng)?shù)爻姓J(rèn)的會(huì)員精算師資格（fellowship），則需由當(dāng)?shù)鼐銋f(xié)會(huì)自行決定。在會(huì)員精算師資格的相互承認(rèn)方面，可以采用雙邊通用標(biāo)準(zhǔn)(如英國(guó)精算學(xué)會(huì)和澳大利亞精算學(xué)會(huì))或地區(qū)性標(biāo)準(zhǔn)(如在歐共體內(nèi)部)，但都需要附加一段試用期、一次轉(zhuǎn)換考試或者繼續(xù)參加職業(yè)進(jìn)修。 四、英國(guó)精算學(xué)會(huì)和精算行業(yè)公會(huì)（FIA） 原英國(guó)精算學(xué)會(huì)(The Institute of Actuaries)和精算行業(yè)公會(huì)(The Faculty of Actuaries)于1994年4月聯(lián)合設(shè)立了一個(gè)考試體系，隨后于1995年秋天又決定進(jìn)一步評(píng)估精算教育現(xiàn)狀與戰(zhàn)略，其緣由主要是歐共體精算顧問(wèn)團(tuán)和IFAA成立后外部環(huán)境發(fā)生了變化，當(dāng)然也是為了給雙方聯(lián)合組成的特別工作組在編撰《關(guān)于精算職業(yè)未來(lái)狀況的報(bào)告》時(shí)提供依據(jù)。這份報(bào)告倡導(dǎo)一種視野更為廣闊的精算教育，使培養(yǎng)出來(lái)的合格精算師能夠有更多的用武之地，尤其在傳統(tǒng)領(lǐng)域之外。實(shí)際上，北美精算學(xué)會(huì)和澳大利亞精算學(xué)會(huì)也已經(jīng)得出類(lèi)似結(jié)論，并已經(jīng)落實(shí)到最新的發(fā)展之中。 經(jīng)過(guò)業(yè)內(nèi)一段時(shí)期的廣泛而又集中的討論，英國(guó)的兩個(gè)精算組織做出了戰(zhàn)略決策，并且制定了詳細(xì)的大綱目標(biāo)，核心的教材以及輔導(dǎo)資料也已經(jīng)在準(zhǔn)備之中。新體系下的第一次考試將于1999年4月舉行(應(yīng)用階段和正式會(huì)員階段)，基礎(chǔ)階段的第一次考試則于2000年4月舉行。盡管這一新體系基本上與歐共體精算顧問(wèn)團(tuán)的核心大綱以及IFAA的大綱內(nèi)容保持一致，但估計(jì)在未來(lái)幾年內(nèi)還有可能做進(jìn)一步的調(diào)整。 以下是為基礎(chǔ)階段考試課程設(shè)定的調(diào)整目標(biāo)： 加強(qiáng)數(shù)學(xué)和統(tǒng)計(jì)學(xué)作為基礎(chǔ)學(xué)科的地位； 拓廣基礎(chǔ)學(xué)科的應(yīng)用范圍； 為進(jìn)入金融和經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域提供途徑； 幫助精算師更好地與統(tǒng)計(jì)學(xué)家及金融經(jīng)濟(jì)學(xué)家開(kāi)展交流； 更加重視模型在數(shù)據(jù)和應(yīng)用之間的連接作用； 為決策分析提供更加有效的模型； 幫助精算師更好地理解相關(guān)的數(shù)據(jù)資料； 確認(rèn)大學(xué)精算專(zhuān)業(yè)學(xué)生繼續(xù)享受免考的持遇。 基礎(chǔ)階段有八門(mén)科目(科目A至科目D，每一科目均可分成兩部分進(jìn)行考試)，但從2000年4月開(kāi)拾增加到九門(mén)，科目代碼分別為101至109。 在基礎(chǔ)階段之后，需提交一份交流性質(zhì)的論文，然后進(jìn)入應(yīng)用階段，該階段的教育目標(biāo)如下： 學(xué)習(xí)精算計(jì)劃與控制的原理(即現(xiàn)行大綱中所謂“精算控制系統(tǒng)”)； 掌握主要精算技術(shù)的實(shí)際應(yīng)用； 幫助精算學(xué)生理解風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)與評(píng)估； 為核心精算技術(shù)開(kāi)拓新的應(yīng)用領(lǐng)域； 幫助精算學(xué)生把握精算發(fā)展與所處文化、監(jiān)管以及法律環(huán)境之間的相互關(guān)系； 更加重視交流在精算工作的各個(gè)方面(技術(shù)性的或非技術(shù)性的)的作用。 在通過(guò)應(yīng)用階段之后，英國(guó)精算學(xué)會(huì)將授予準(zhǔn)會(huì)員資格。對(duì)于在1975年之前登記的學(xué)會(huì)學(xué)員在這一水平可以拿到“精算技術(shù)證書(shū)”，而在后來(lái)的學(xué)員中，只有未到規(guī)定年齡或工作年限而通過(guò)全部考試的學(xué)員才能領(lǐng)到這一證書(shū)。 五、北美精算學(xué)會(huì)(SoA) 北美精算學(xué)會(huì)也已經(jīng)著手全面修正其教育和考試體系，目標(biāo)是讓1999年的考生根據(jù)新體系接受教育和考試。他們的改革與英國(guó)精算學(xué)會(huì)的作法有許多相似之處，都注重開(kāi)拓精算技術(shù)的應(yīng)用范圍，使學(xué)員能夠更好地適應(yīng)非傳統(tǒng)領(lǐng)域的需要，與此相應(yīng)，他們更加重視模型的運(yùn)用。令人關(guān)注的是，他們?cè)O(shè)想通過(guò)面對(duì)面的集中研討來(lái)教授并測(cè)驗(yàn)學(xué)員的模型運(yùn)用能力。 北美精算學(xué)會(huì)根據(jù)以下原則重新設(shè)立其教育體系： 只測(cè)試那些涵蓋精算教育基本要素的課程； 為現(xiàn)行的數(shù)學(xué)教育提供嚴(yán)格一致的實(shí)際案例； 從壽險(xiǎn)領(lǐng)域擴(kuò)大到所有保險(xiǎn)領(lǐng)域； 增加保險(xiǎn)和養(yǎng)老金之外的其他領(lǐng)域的模型。
迄今為止，北美精算學(xué)會(huì)比英國(guó)精算學(xué)會(huì)更加執(zhí)著于測(cè)試現(xiàn)行法律、稅務(wù)以及具體國(guó)家(美國(guó)和加拿大)的實(shí)務(wù)，哪怕已經(jīng)有相當(dāng)數(shù)量的非北美(特別是東亞地區(qū))的學(xué)生參加他們的考試。通過(guò)死記硬背詳盡資料也許可以在這些科目取得好成績(jī)，但新的教育大綱將更加強(qiáng)調(diào)對(duì)原理的掌握，并將嘗試刪減有關(guān)具體國(guó)家的資料。 基礎(chǔ)教育階段將由六門(mén)課程組成，其中前兩門(mén)是精算教育的基礎(chǔ)(數(shù)學(xué)、利息理論、經(jīng)濟(jì)學(xué)和財(cái)務(wù)學(xué))，后四門(mén)是精算實(shí)務(wù)的基本分支，包括投資學(xué)(課程六)、精算基本原理的應(yīng)用(課程五)等。完成這一階段的課程后，將獲得準(zhǔn)精算師(ASA)的資格。
高級(jí)教育階段包括兩部分，一是有關(guān)精算模型應(yīng)用的集中研討，二是“七選一”的專(zhuān)業(yè)化精算實(shí)務(wù)，可供選擇的領(lǐng)域有：個(gè)人壽險(xiǎn)、團(tuán)體壽險(xiǎn)和健康險(xiǎn)、養(yǎng)老保險(xiǎn)、美國(guó)養(yǎng)老金、加拿大養(yǎng)老金、財(cái)務(wù)、投資。在取得會(huì)員精算師資格之前，學(xué)員還要完成對(duì)某一時(shí)間、某—地區(qū)精算職業(yè)發(fā)展?fàn)顩r的研習(xí)，雖然此項(xiàng)內(nèi)容不作考試，但是規(guī)定在兩年內(nèi)要接受50小時(shí)的相關(guān)培訓(xùn)，當(dāng)然可以在學(xué)習(xí)基礎(chǔ)階段或高級(jí)階段的課程同時(shí)進(jìn)行。 種種跡象表明，北美精算學(xué)會(huì)與英國(guó)精算學(xué)會(huì)在精算教育大綱方面漸趨一致。雖然沒(méi)有一方準(zhǔn)備放緩向外介紹自身革新的速度，大西洋兩岸的精算教育大綱起草小組都在更積極地了解有關(guān)各方的工作進(jìn)展情況，這倒有助于達(dá)成某些協(xié)作。
盡管北美精算學(xué)會(huì)繼續(xù)側(cè)重于壽險(xiǎn)、健康險(xiǎn)和養(yǎng)老金方面的內(nèi)容(同時(shí)增加了財(cái)務(wù)和投資方面的內(nèi)容)，但顯然還是愿意將精算教育擴(kuò)展至財(cái)險(xiǎn)和意外險(xiǎn)等更廣闊的領(lǐng)域，至少有必要適應(yīng)IFAA核心大綱的要求。
六、北美非壽險(xiǎn)精算學(xué)會(huì)(CAS) 與北美精算學(xué)會(huì)相比，北美非壽險(xiǎn)精算學(xué)會(huì)更象僅僅是一個(gè)北美范圍的組織，不過(guò)其他地區(qū)的會(huì)員正在迅速加入進(jìn)來(lái)，他們的興趣主要集中于財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)和意外險(xiǎn)(即非壽險(xiǎn))。IFAA核心大綱方針要求CAS擴(kuò)展至非財(cái)險(xiǎn)――意外險(xiǎn)領(lǐng)域，這顯然有點(diǎn)麻煩，但作為IFAA的一個(gè)比較活躍的成員，CAS將會(huì)照做不誤。 如果CAS獨(dú)一無(wú)二的特色被這一過(guò)程沖淡的話，那是件不幸的事，然而除美國(guó)之外的全球精算組織已經(jīng)達(dá)成牢固的協(xié)議－一合格的精算師必須具備盡可能涵蓋廣泛險(xiǎn)因的基礎(chǔ)知識(shí)，并且在應(yīng)用階段可以學(xué)習(xí)到各種各樣的實(shí)際操作技能(根據(jù)精算控制系統(tǒng)的順序)，然后才能非常具體地從事某項(xiàng)專(zhuān)門(mén)工作。這一協(xié)議也要求CAS把準(zhǔn)精算師階段有關(guān)具體國(guó)家的內(nèi)容轉(zhuǎn)移出去(這樣也有助于他們的考試更加國(guó)際化)，應(yīng)該采取與其他國(guó)際性精算組織一致的做法，即著重測(cè)試學(xué)員對(duì)基本原理的理解，而嚴(yán)格限制對(duì)硬背和照搬輔導(dǎo)資料的考試。
七、澳大利亞精算學(xué)會(huì)(IofAofA) 澳大利亞精算學(xué)會(huì)的做法是：在基礎(chǔ)科目培訓(xùn)之后和撰寫(xiě)會(huì)員資格論文之前，以大學(xué)精算教育為主導(dǎo)模式，從而避免了在準(zhǔn)精算師階段過(guò)分強(qiáng)調(diào)具體實(shí)務(wù)或具體國(guó)家的材料，也為IFAA達(dá)成各方同意的準(zhǔn)精算師核心教育綱要增加了可能性(雖然可能首先只是在基礎(chǔ)階段或精算技術(shù)人員資格階段達(dá)成)。 澳大利亞精算學(xué)會(huì)在利用影像教學(xué)資料方面也是領(lǐng)先一步的，這有助于精算專(zhuān)家和師資相對(duì)匱乏的國(guó)家普及精算教育。
八、歐盟其他國(guó)家 限于篇幅，本文不能一一詳細(xì)介紹所有正在開(kāi)展精算教育和資格考試的精算組織，一些重要的進(jìn)展已經(jīng)被載入國(guó)家級(jí)的報(bào)告。有不少精算組織正在和當(dāng)?shù)卦O(shè)立精算學(xué)科的大學(xué)密切合作，試圖確保他們所用的教材資料符合全國(guó)性精算組織的要求，尤其重視發(fā)揮精算師在保險(xiǎn)公司和養(yǎng)老基金管理中的職能。這也是法律新規(guī)定導(dǎo)致的結(jié)果，特別是在1994年通過(guò)“歐盟保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展指導(dǎo)性框架文件”之后(這一文件要求構(gòu)建歐盟統(tǒng)一保險(xiǎn)市場(chǎng))。 其他一些資源充足特別是人手較多的精算組織則正在構(gòu)筑自己的精算職業(yè)考試體系，通常是作為大學(xué)精算教育的續(xù)補(bǔ)，從而達(dá)到會(huì)員資格層次。但有時(shí)候(例如在荷蘭)這種體系也可以作為與大學(xué)教育并列的另一選擇途徑。德國(guó)的精算組織變革后成立了The Deutsche Aktuarvereinigung，它考慮到有關(guān)大學(xué)課程教育并未使學(xué)生成為現(xiàn)時(shí)要求的壽險(xiǎn)公司的稱(chēng)職精算師，甚至未能開(kāi)設(shè)貫穿所有基礎(chǔ)階段科目的課程，因此在短短時(shí)間內(nèi)努力邁進(jìn)一大步，其精算職業(yè)考試體系已經(jīng)羽翼漸豐。其他一些歐盟國(guó)家如瑞士和瑞典，正在全國(guó)性精算組織的直接領(lǐng)導(dǎo)下，構(gòu)建續(xù)補(bǔ)性的考試體系。
九、中歐及東歐國(guó)家精算組織 中東歐國(guó)家的情況就大不一樣，可能除了捷克共和國(guó)之外，大學(xué)里的精算教育要么從來(lái)沒(méi)有過(guò)，要么早已不復(fù)存在，當(dāng)然在一段時(shí)期內(nèi)也就沒(méi)有本地的精算組織。
1991年開(kāi)始，該地區(qū)的一些國(guó)家先后成立了新的組織，最初是在匈牙利和波蘭。在英國(guó)精算學(xué)會(huì)、英國(guó)政府精算署、英國(guó)部分大學(xué)精算系(特別是城市大學(xué)、倫敦大學(xué)、海洛特-懷特大學(xué)以及愛(ài)丁堡大學(xué))、當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)大學(xué)(以及當(dāng)?shù)匾呀?jīng)成立的精算組織)和Know—How基金(英國(guó)政府為中東歐國(guó)家設(shè)立的雙邊援助基金)的共同協(xié)助下，有時(shí)候是作為歐共體TEMPUS或PHARE項(xiàng)目，許多國(guó)家已經(jīng)引進(jìn)了精算資格考試課程。這些課程定位在為已經(jīng)在保險(xiǎn)公司或其它金融部門(mén)工作的精算學(xué)員提供強(qiáng)化訓(xùn)練。在少數(shù)情況下，參與項(xiàng)目的當(dāng)?shù)卮髮W(xué)也有不少本科生和研究生參加這些課程學(xué)習(xí)。英國(guó)(有時(shí)是愛(ài)爾蘭)提供了充足的師資力量，但其目標(biāo)是培養(yǎng)一批能夠承擔(dān)教育任務(wù)的當(dāng)?shù)貛熧Y隊(duì)伍，同時(shí)促進(jìn)當(dāng)?shù)氐拇髮W(xué)(如果有的話也包括精算協(xié)會(huì))設(shè)計(jì)自己的教育大綱和培訓(xùn)項(xiàng)目。
波蘭不是采用上述方式，而是從1991開(kāi)始，由旅居加拿大的波蘭精算教育家Krzysztof Stroinski策劃，在“精算暑期學(xué)�！遍_(kāi)展了一系列類(lèi)似的培訓(xùn)項(xiàng)目，教員來(lái)自西歐和北美的多個(gè)國(guó)家，加拿大政府則提供了財(cái)務(wù)支持。
在精算教育方面相對(duì)處于前列的那些中東歐國(guó)家(突出的是匈牙利、捷克共和國(guó)以及斯洛伐尼亞－一他們幾乎沒(méi)有得到外界的幫助)，在實(shí)施自己以大學(xué)教育為基礎(chǔ)的項(xiàng)目方面是領(lǐng)先的，也能夠從歐共體顧問(wèn)團(tuán)的核心教育大綱的擬定中獲得好處。來(lái)自非歐共體(歐洲經(jīng)濟(jì)圈)的15個(gè)國(guó)家的代表參加了在Zandvoort舉行的研討會(huì)，討論了核心教育大綱的擴(kuò)展問(wèn)題。 大多數(shù)中東歐國(guó)家在其大學(xué)教育中有很強(qiáng)的數(shù)學(xué)傳統(tǒng)，因此不難找到有較好數(shù)學(xué)基礎(chǔ)的學(xué)生來(lái)參加精算培訓(xùn)，從而也非常愿意開(kāi)設(shè)精算課程。問(wèn)題在于很難平衡對(duì)數(shù)理類(lèi)和財(cái)經(jīng)類(lèi)課程的重視程度；顯然數(shù)學(xué)系會(huì)偏重于數(shù)理類(lèi)課程，而財(cái)經(jīng)類(lèi)課程適合安排在經(jīng)濟(jì)系內(nèi)(有時(shí)候還需要其他一所大學(xué)參與)，此外對(duì)于保險(xiǎn)業(yè)和養(yǎng)老金的在職學(xué)員來(lái)說(shuō)，由有實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的教員參與的培訓(xùn)更為有效。 有時(shí)候，保險(xiǎn)業(yè)(或養(yǎng)老金)的監(jiān)管部門(mén)也要參與進(jìn)來(lái)，他們至少想通過(guò)控制考試來(lái)確認(rèn)將在保險(xiǎn)公司和養(yǎng)老基金履行法定職能的精算師的資格。否則的話，最終決定正式會(huì)員資格標(biāo)準(zhǔn)的就是精算學(xué)會(huì)，而有關(guān)的大學(xué)則提供基礎(chǔ)階段的大部分課程以及應(yīng)用階段的一些課程的培訓(xùn)，可能還有一些在職精算師愿意在其業(yè)余時(shí)間來(lái)授課，并讓學(xué)員分享他們的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。 除了已經(jīng)普及英語(yǔ)的波蘭和Baltic比共和國(guó)(他們只有根據(jù)Vilnius，Lithuania設(shè)立的單一課程)之外，在其他國(guó)家，所有的課程已經(jīng)翻譯成當(dāng)?shù)氐恼Z(yǔ)言，包括輔導(dǎo)資料。鑒于語(yǔ)言障礙問(wèn)題、速度限制問(wèn)題，加之要將應(yīng)用階段的資料改成符合當(dāng)?shù)氐膶?shí)際環(huán)境，現(xiàn)在還沒(méi)有條件要求學(xué)生參加英國(guó)精算學(xué)會(huì)或北美精算學(xué)公的考試，當(dāng)然也就不可能授予這些資格證書(shū)。雖然英國(guó)精算學(xué)會(huì)提供了部分資助，但不涉及他們的正式資格證書(shū)(精算技術(shù)人員資格證書(shū)或會(huì)員資格證書(shū))，也不提供有關(guān)評(píng)定精算師的資格證明�？梢源_信的是，至少在最初的幾年內(nèi)，沒(méi)有理由要求那些尚未從業(yè)的學(xué)員達(dá)到會(huì)員資格或者相當(dāng)?shù)乃�。隨著市場(chǎng)的快速發(fā)展，保險(xiǎn)公司和監(jiān)管部門(mén)在這方面都應(yīng)該承擔(dān)一些風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)一系列資格考試課程來(lái)確保從業(yè)人員的技能和經(jīng)驗(yàn)，通過(guò)設(shè)立精算行業(yè)組織，通過(guò)在商業(yè)氛圍中的實(shí)際運(yùn)作，在一段時(shí)間之后有望出現(xiàn)一個(gè)更加健全的金融環(huán)境。在一些國(guó)家，這一浪潮已經(jīng)(可能要繼續(xù))顯得有些起伏不定。
波蘭、匈牙利、捷克共和國(guó)以及斯洛文尼亞(還有塞普路斯)正在與歐共體談判加盟事宜，一旦他們成為成員國(guó)，必將也要相互承認(rèn)精算師資格，除非在過(guò)渡期間免予要求。因此對(duì)于這些國(guó)家來(lái)說(shuō)，更要加快把他們的精算師資格標(biāo)準(zhǔn)與歐共體標(biāo)準(zhǔn)接軌。
十、中國(guó) 在其他國(guó)家中，中國(guó)是比較突出的一個(gè)，他們?cè)谕饨绲膸椭�，已�?jīng)有了一些精算教育和培訓(xùn)第一代精算師的專(zhuān)門(mén)項(xiàng)目。1987年，位于北方沿海城市天津的南開(kāi)大學(xué)拉開(kāi)了中國(guó)精算教育的帷幕，它與北美精算學(xué)會(huì)簽訂了合作協(xié)議。隨后，來(lái)自北美的教授和講師陸續(xù)訪問(wèn)了天津，中國(guó)的學(xué)生參加了北美精算學(xué)會(huì)天津考試中心的考試。所有的教學(xué)和輔導(dǎo)都是用英語(yǔ)的，當(dāng)然考試也是用英語(yǔ)的，只是SoA基礎(chǔ)階段普遍采用選擇題形式，對(duì)中國(guó)學(xué)生來(lái)說(shuō)是有利的。 繼南開(kāi)之后，從1994年到1995年，湖南財(cái)經(jīng)學(xué)院、復(fù)旦大學(xué)和上海財(cái)經(jīng)大學(xué)也設(shè)置了以SoA資料和大綱為基礎(chǔ)的精算課程，湖南長(zhǎng)沙和上海設(shè)立了兩個(gè)考試中心，隨后一兩年內(nèi)，又在北京(人民大學(xué))和廣東廣州(中山大學(xué))設(shè)立了兩個(gè)考試中心。 參加SoA基礎(chǔ)階段考試的中國(guó)學(xué)生已經(jīng)并將繼續(xù)取得令人矚目的好成績(jī)，大約有100人至少通過(guò)了100系列課程的考試，其中23人獲得了ASA資格。許多中國(guó)學(xué)生由于表現(xiàn)出色而屢屢獲獎(jiǎng)。然而自從SoA提高對(duì)ASA的資格標(biāo)準(zhǔn)后，他們的進(jìn)步速度就慢下來(lái)了，而SAA以后的考試對(duì)中國(guó)學(xué)生來(lái)說(shuō)顯得更加困難。 1992年7月，英國(guó)精算學(xué)會(huì)與中央財(cái)經(jīng)大學(xué)以及鷹星人壽保險(xiǎn)有限公司三方簽訂協(xié)議，由鷹星公司提供資助，在中財(cái)開(kāi)展精算教育。其模式同南開(kāi)大學(xué)差不多，講師來(lái)自英國(guó)和愛(ài)爾蘭，在北京授課兩到三周時(shí)間，全部采用英語(yǔ)教學(xué)，一些研究生(多數(shù)來(lái)自數(shù)學(xué)專(zhuān)業(yè))參加了英國(guó)精算學(xué)會(huì)的考試。結(jié)果同南開(kāi)相似，他們也取得了好成績(jī)，已經(jīng)有18位學(xué)生通過(guò)了“精算技術(shù)資格證書(shū)”的考試(相當(dāng)于原來(lái)的ASA)，其中7人還通過(guò)了投資系列的課程考試，可以獲得“財(cái)務(wù)和投資證書(shū)”。在此之后的進(jìn)步估計(jì)會(huì)放饅，因?yàn)楫?dāng)學(xué)生從大學(xué)畢業(yè)進(jìn)入公司工作后，就沒(méi)有充足的時(shí)間投入學(xué)習(xí)，同時(shí)因?yàn)樽詈髱组T(mén)課程需要學(xué)生對(duì)復(fù)雜的保險(xiǎn)和養(yǎng)老金市場(chǎng)非常熟悉，包括要了解英國(guó)及其他類(lèi)國(guó)家的情況，這對(duì)中國(guó)學(xué)生來(lái)講顯然勉為其難。有鑒于此，英國(guó)精算學(xué)會(huì)已經(jīng)同意為中國(guó)考生另行設(shè)計(jì)一份會(huì)員資格考試的論文類(lèi)試題。 1997年秋季，中國(guó)人民銀行(其保險(xiǎn)司負(fù)責(zé)監(jiān)管保險(xiǎn)業(yè))開(kāi)始了建立中國(guó)精算教育體制的歷程，將首先設(shè)立數(shù)目有限的考試中心作為啟動(dòng)。截止本文寫(xiě)作時(shí)間(1998年1月)，其教學(xué)大綱還在擬訂之中，但估計(jì)會(huì)比較多地參照北美精算學(xué)會(huì)的大綱，也與目前大學(xué)所采用的大綱很接近。不過(guò)，該體制也將涵蓋非壽險(xiǎn)的內(nèi)容，對(duì)壽險(xiǎn)以外的其它保險(xiǎn)領(lǐng)域分配以一定比倒，這一作法是與英國(guó)和澳大利亞相一致的。
現(xiàn)在還不清楚中國(guó)要過(guò)多久可以發(fā)展基礎(chǔ)階段之后的部分�？梢钥隙ǖ氖�，在大學(xué)精算教育之后，必須要有實(shí)踐者的參與(以及精算職業(yè)組織的構(gòu)建)�？磥�(lái)至少在近幾年內(nèi)，將出現(xiàn)北美精算學(xué)會(huì)體系、英國(guó)精算學(xué)會(huì)體系以及中國(guó)自己的新體系共存的局面，而一些考生將會(huì)通過(guò)國(guó)際性考試組織獲得正式會(huì)員資格。 值得注意的是，中國(guó)的一些大學(xué)允許他們的學(xué)生用英語(yǔ)學(xué)習(xí)和參加考試，因?yàn)槟軌蛴邪盐胀ㄟ^(guò)國(guó)際精算考試的學(xué)生，他們的英語(yǔ)水平也就相當(dāng)不錯(cuò)了。語(yǔ)言的障礙主要不在于用英語(yǔ)學(xué)習(xí)，而在于(用英語(yǔ)或中文)相互交流，因?yàn)槟切└拍疃际怯糜⒄Z(yǔ)學(xué)來(lái)的。
十一、其他亞太國(guó)家 日本精算學(xué)會(huì)有一個(gè)比較健全的精算師資格考試體系，最初也是借鑒英國(guó)精算學(xué)會(huì)的模式建立的。目前該體系正在引入財(cái)務(wù)、投資及非壽險(xiǎn)的內(nèi)容。它在臺(tái)北也設(shè)有考點(diǎn)。為了克服語(yǔ)言障礙，多年來(lái)，日本精算學(xué)會(huì)經(jīng)常舉辦精算培訓(xùn)來(lái)幫助來(lái)自韓國(guó)和東南亞地區(qū)的考生。
臺(tái)灣也有自己的精算考試，同時(shí)也有北美精算學(xué)會(huì)在亞洲最大的考試中心。香港、新加坡和馬來(lái)西亞沒(méi)有自己的精算師資格考試，但都認(rèn)可FIA、FFA、FSA、FCIA，有時(shí)候還認(rèn)可FIAA。這些國(guó)家和地區(qū)目前均在大學(xué)里開(kāi)設(shè)精算學(xué)科，并且吸引了最優(yōu)秀的學(xué)生。這些課程非常適合準(zhǔn)備參加SoA考試的學(xué)生，盡管在香港大學(xué)和新加坡南洋大學(xué)，精算課程也是根據(jù)英國(guó)精算學(xué)會(huì)大綱設(shè)計(jì)的。如果學(xué)生在大學(xué)考試中獲得足夠高的分?jǐn)?shù)，則可以免考英國(guó)精算學(xué)會(huì)基礎(chǔ)階段的科目(即可獲得精算技術(shù)資格證書(shū))。
菲律賓精算學(xué)會(huì)則通過(guò)多種途徑來(lái)授予會(huì)員資格，包括在大學(xué)設(shè)置精算課程，但是許多學(xué)生是在美國(guó)學(xué)習(xí)精算的。泰國(guó)在一些大學(xué)有零星的精算課程，目前剛剛開(kāi)始系統(tǒng)地開(kāi)展精算教育，一小部分人則已獲得北美精算學(xué)會(huì)或者英國(guó)精算學(xué)會(huì)員資格。印度尼西亞也剛剛開(kāi)始建立一個(gè)更加扎實(shí)的精算教育體系，并且正在獲得加拿大和澳大利亞的援助。
長(zhǎng)期以來(lái)，印度一直倚靠英國(guó)精算學(xué)會(huì)的考試體系，已經(jīng)擁有100位FIA，遺憾的是，其中大部分已經(jīng)退休，最近幾年則很少有人獲得精算師資格。幾年以前，印度精算學(xué)會(huì)建立了自己的精算考試體系，可以說(shuō)是從英國(guó)精算學(xué)會(huì)“克隆”出來(lái)的，但它沒(méi)有包含非壽險(xiǎn)�，F(xiàn)在已經(jīng)有相當(dāng)數(shù)量的學(xué)生，其中一小部分已經(jīng)達(dá)到印度的準(zhǔn)精算師資格，在此之后，有些學(xué)生就轉(zhuǎn)向英國(guó)精算學(xué)會(huì)的考試。 十二、南美洲 阿根廷和巴西已經(jīng)在大學(xué)里設(shè)置精算課程，但迄今為止僅限于技術(shù)階段，尚未發(fā)展會(huì)員精算師的資格考試。其他南美國(guó)家大多數(shù)沒(méi)有實(shí)質(zhì)性的精算教育，而僅有所謂的“在崗培訓(xùn)”，包括智利。墨西哥Valparaiso的Gatholic大學(xué)則正在努力設(shè)置精算課程。另一方面，南美有不少大學(xué)設(shè)有較高層次課程，并授予很多學(xué)生精算學(xué)位，盡管他們畢業(yè)后并不在“傳統(tǒng)”的精算領(lǐng)域工作。
十三、其他地區(qū)
限于篇幅，筆者難以在此構(gòu)畫(huà)一張包羅萬(wàn)象的全球精算教育圖。但南非值得提及，因?yàn)閺木憬嵌葋?lái)看，它不算一個(gè)小國(guó)。南非的大多數(shù)精算師是從英國(guó)精算學(xué)會(huì)獲得資格的。南非有幾所大學(xué)均設(shè)置可以免考(英國(guó)精算學(xué)會(huì)考試基礎(chǔ)階段)的精算課程，同時(shí)有更多的大學(xué)開(kāi)展精算教育。南非的精算協(xié)會(huì)還建立了自己的會(huì)員資格(Fellowship)考試，作為英國(guó)精算學(xué)會(huì)考試體系的組成部分(以南非法律和精算實(shí)務(wù)為基礎(chǔ)，可據(jù)此授予FIA、FFA資格)，這在世界上可能是最早的。 新西蘭從前也是倚靠英國(guó)精算學(xué)會(huì)考試體系的，但是現(xiàn)在逐步轉(zhuǎn)向澳大利亞精算學(xué)會(huì)考試體系。 在西印度群島，學(xué)生既可參加英國(guó)精算學(xué)會(huì)的考試，也可以參加北美精算學(xué)會(huì)的考試(后者比重在近年有所增加)。不過(guò)，目前在西印度群島大學(xué)已經(jīng)有精算教育項(xiàng)目，并已經(jīng)開(kāi)始探討如何實(shí)現(xiàn)免考英國(guó)精算學(xué)會(huì)基礎(chǔ)階段課程的事宜。
世界上還有很多地方幾乎沒(méi)有精算師，特別是在中東和非洲的大部分地區(qū)(除南非之外)。在講法語(yǔ)的非洲國(guó)家，有數(shù)量不多的從法國(guó)精算機(jī)構(gòu)獲得資格的精算師，他們是在里昂等地學(xué)習(xí)精算的。在講英語(yǔ)的非洲國(guó)家，如加納、尼日利亞、肯尼亞和津巴布韋，有些人曾在英國(guó)(或美國(guó))學(xué)習(xí)過(guò)精算，還有一些人通過(guò)了英國(guó)精算學(xué)會(huì)的考試，但是很少有人獲得正式會(huì)員資格(Fellowship)。許多精算工作是由精算師眾多的國(guó)家的咨詢(xún)機(jī)構(gòu)承擔(dān)的。 多數(shù)中東國(guó)家也是依賴(lài)外界的精算師。該地區(qū)只有埃及已經(jīng)產(chǎn)生一批合格精算師(FIA或FSA)。開(kāi)羅大學(xué)最近開(kāi)設(shè)了一門(mén)新的精算課程，位于貝魯特郊外Louaize的Notre Dame大學(xué)目前也有一門(mén)精算課程。以色列的海法(Haifa)大學(xué)也設(shè)有一門(mén)符合英國(guó)精算學(xué)會(huì)免考標(biāo)準(zhǔn)的精算課程。 最近兩年，塞普路斯組織了兩期暑期精算學(xué)校，學(xué)員來(lái)自中東地區(qū)，其中一些將可能參加英國(guó)精算學(xué)會(huì)的考試。
十四、結(jié)語(yǔ)
這篇概覽顯示，全球精算教育是由很多板塊組成的，只是某些體系在起主導(dǎo)作用。歐共體內(nèi)部精算核心教育大綱的制訂將促使各成員國(guó)的精算教育更趨—致，實(shí)際上已經(jīng)初見(jiàn)成效。IFAA指導(dǎo)性綱要?jiǎng)t有望在全球范圍內(nèi)起到類(lèi)似的作用�？梢韵嘈牛龠^(guò)十年左右的時(shí)間，全球精算教育將在準(zhǔn)精算師(associateship)層次上達(dá)成統(tǒng)一，在此層次上可以相互承認(rèn)資格證書(shū)，會(huì)員精算師資格(Fellowship)則還是在特定國(guó)家或地區(qū)(甚至要在特定部門(mén))內(nèi)有效，這一層次再到下一階段也應(yīng)該可以相互承認(rèn)，其附加條件包括最低試用年限、后續(xù)職業(yè)發(fā)展，當(dāng)然還要依據(jù)當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)專(zhuān)門(mén)法規(guī)和實(shí)務(wù)規(guī)范。 |
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