銀保監(jiān)辦發(fā)〔2019〕98號
為進一步完善保險資產(chǎn)負債管理監(jiān)管規(guī)則，明確保險資產(chǎn)負債管理報告的報送要求，現(xiàn)就有關事項通知如下：
一、季度報告報送要求
從2019年一季度起，各公司應按照修訂后的監(jiān)管規(guī)則（見附件1、2）的要求，開展資產(chǎn)負債管理量化評估,并在保險資產(chǎn)負債管理監(jiān)管信息系統(tǒng)模塊下載“保險資產(chǎn)負債管理監(jiān)管XBRL接口轉(zhuǎn)換工具3.0”（以下簡稱轉(zhuǎn)換工具），按要求報送季度報告。
二、年度報告報送要求
各公司應當按照《保險資產(chǎn)負債管理監(jiān)管規(guī)則第5號：資產(chǎn)負債管理報告》的要求，編制資產(chǎn)負債管理年度報告，并于每年5月31日前，通過保險資產(chǎn)負債管理監(jiān)管信息系統(tǒng)模塊上報。
年度報告應包括四部分內(nèi)容:（一）資產(chǎn)負債管理量化評估表和年度分析報告（模板見附件4），通過轉(zhuǎn)換工具轉(zhuǎn)換為xml文件；（二）資產(chǎn)負債管理能力評估表，為截至報告年度次年4月30日的制度健全情況與遵循有效情況，通過轉(zhuǎn)換工具轉(zhuǎn)換為xml文件；（三）資產(chǎn)負債管理能力評估的支持性文件，即根據(jù)《關于報送保險資產(chǎn)負債管理能力自評估結(jié)果有關事項的通知》（銀保監(jiān)辦發(fā)〔2018〕78號）關于制度健全性與遵循有效性填報說明所制作的附件文件夾；（四）資產(chǎn)負債管理年度報告簽字蓋章頁（見附件5），年度分析報告中的組織架構(gòu)圖和流程圖，文件為PDF格式。
各公司應將上述四個部分分別壓縮成ZIP文件，通過系統(tǒng)模塊的相應端口進行報送。由于能力評估表和支持性文件之間存在校驗關系，公司應先報送能力評估表，再報送支持性文件。
三、其他要求
1.年度報告中的量化評估表和能力評估表應采用本通知所附的EXCEL表樣。
2.能力評估表和量化評估表中沒有相關信息的，在數(shù)字框中應填“0”，文本框中應填“無”。
3.保險集團（控股）公司、再保險公司年度報告和季度報告只需填報財產(chǎn)險公司量化評估表中的表1－1和1－2，填報公司整體信息，不區(qū)分大類賬戶，填報口徑為母公司口徑，年度報告簽字蓋章頁采用季度報告的簽字蓋章頁模板。
各公司如有政策理解和報告編制等方面的問題，請及時反饋保險資金運用監(jiān)管部。
聯(lián)系人：熊迎
電話：66288832
附件：1.保險資產(chǎn)負債管理監(jiān)管規(guī)則（1-5號）
2.保險資產(chǎn)負債管理能力評估表和量化評估表（EXCEL樣表）
3.保險資產(chǎn)負債管理監(jiān)管規(guī)則修訂說明
4.保險資產(chǎn)負債管理年度分析報告模板
5.保險資產(chǎn)負債管理年度報告簽字蓋章頁模板
2019年4月3日 |
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