來源：華夏時報

　　記者：吳敏

　　隨著四季度償付能力報告的披露，北大方正人壽去年全年業(yè)績也浮出水面。

　　報告顯示，北大方正人壽2024年全年實現(xiàn)保險業(yè)務(wù)收入49.5億元，較上一年的48.58億元微幅上升；凈利潤為-7.19億元，同比2023年大幅減虧。

　　對于凈利潤虧損的原因，北大方正人壽相關(guān)負(fù)責(zé)人在接受《華夏時報》記者采訪時表示，當(dāng)前利率中樞持續(xù)下行，隨著“750天移動平均國債收益率曲線”的下探，險企基于安全性、穩(wěn)定性原則，為確?？蛻衾嬖诋?dāng)下及未來都不受影響，需計提更多的責(zé)任準(zhǔn)備金預(yù)防風(fēng)險，從而直接導(dǎo)致企業(yè)利潤的波動。

　　三年累計虧損近30億元

　　從海爾紐約人壽到海爾人壽再到北大方正人壽，從數(shù)度更名中，不難看出這家公司發(fā)展歷程中的坎坷。

　　將時針撥回2002年，彼時，海爾集團(tuán)與紐約人壽在上海合資成立海爾紐約人壽。8年后，因經(jīng)營理念差異“分道揚鑣”。隨后，明治安田入股，海爾紐約人壽更名為海爾人壽，海爾集團(tuán)持有75%股權(quán)。

　　2012年，北大方正集團(tuán)入股，持有51%股權(quán)成為第一大股東，明治安田持股29.24%，海爾集團(tuán)持股19.76%，至此，海爾人壽正式更名為北大方正人壽。

　　時運不濟(jì)，有著“校企巨無霸”之稱的方正集團(tuán)因債務(wù)危機(jī)于2020年進(jìn)入司法重整程序。2022年12月，作為方正集團(tuán)重整后的新主體，新方正集團(tuán)完成企業(yè)變更登記手續(xù)，股權(quán)結(jié)構(gòu)調(diào)整為平安人壽與華發(fā)集團(tuán)通過各自持股平臺分別持股66.51%、28.5%，方正集團(tuán)債權(quán)人轉(zhuǎn)股平臺持股4.99%。

　　至此，新方正集團(tuán)對北大方正人壽持股51%，為控股股東，明治安田持股29.24%，海爾集團(tuán)（青島）金盈控股有限公司持股19.76%。

　　迎來“新生”的北大方正人壽近幾年保費收入持續(xù)增長，2022年—2024年，其實現(xiàn)保費收入分別為41.91億元、48.59億元、49.5億元。但增收不增利，2022年、2023年，該公司實現(xiàn)凈利潤分別為-8.09億元、-14.39億元。去年四季度償付能力報告顯示，2024年全年凈利潤為-7.19億元，三年累計虧損總額近30億元。

　　“對于保險行業(yè)而言，險企的利潤波動并非由單一因素所致，而是受到多種復(fù)雜內(nèi)外部的因素綜合影響。”北大方正人壽相關(guān)負(fù)責(zé)人向《華夏時報》記者表示，當(dāng)前利率中樞持續(xù)下行，隨著750天移動平均國債收益率曲線的下探，險企基于安全性、穩(wěn)定性原則，為確?？蛻衾嬖诋?dāng)下及未來都不受影響，需計提更多的責(zé)任準(zhǔn)備金預(yù)防風(fēng)險，從而直接導(dǎo)致企業(yè)利潤的波動。尤其是對于中小壽險公司，責(zé)任準(zhǔn)備金大幅計提對其自身利潤表現(xiàn)帶來的影響更是巨大的。

　　上述負(fù)責(zé)人進(jìn)一步告訴本報記者，立足利潤導(dǎo)向，北大方正人壽把貢獻(xiàn)利潤作為各項經(jīng)營管理工作的出發(fā)點和落腳點，渠道、機(jī)構(gòu)由業(yè)務(wù)中心向利潤中心轉(zhuǎn)型，總部部門由成本中心向創(chuàng)收中心轉(zhuǎn)變，2024年聚焦管理變革、渠道轉(zhuǎn)型、投產(chǎn)優(yōu)化3大維度，制定利潤中心制、個險績優(yōu)轉(zhuǎn)型、效能提升等11項策略，落地居家養(yǎng)老、績優(yōu)運作、資產(chǎn)配置優(yōu)化等26項關(guān)鍵舉措，取得優(yōu)異成效。

　　“后續(xù)改革紅利將不斷釋放，穩(wěn)步推進(jìn)估值修復(fù)，力爭短期內(nèi)實現(xiàn)快速止損、扭虧為盈?！鄙鲜霰贝蠓秸藟巯嚓P(guān)負(fù)責(zé)人說道。

　　除了凈利潤虧損，北大方正人壽還于日前收到2025年的頭份罰單，被罰金額超200萬元。1月2日，金融監(jiān)管總局披露，因編制虛假的財務(wù)報表、欺騙投保人、編制虛假的客戶信息，北大方正人壽被罰款235萬元，另有兩名高管被處以警告并分別罰款10萬元和14萬元。這是北大方正人壽近兩年最大罰單，且罰金總額遠(yuǎn)超過去兩年總和。

　　償付能力不達(dá)標(biāo)

　　作為衡量保險公司償還債務(wù)能力的重要指標(biāo)， 償付能力一直監(jiān)管評估保險公司安全性的核心指標(biāo)。北大方正人壽自2022年四季度開始，就陷入償付能力不達(dá)標(biāo)的困境之中。彼時，該公司在償付能力報告中坦言，由于投資原方正集團(tuán)下屬企業(yè)的信托計劃計提減值，導(dǎo)致償付能力充足率大幅下降。2022年四季度，其核心和綜合償付能力充足率分別為32.89%、65.78%，風(fēng)險綜合評級為B類。2023年第三季度末，上述兩項數(shù)值還一度跌至負(fù)值。

　　根據(jù)《保險公司償付能力管理規(guī)定》，核心償付能力充足率衡量保險公司高質(zhì)量資本的充足狀況，不得低于50%；綜合償付能力充足率衡量保險公司資本的總體充足狀況，不得低于100%；風(fēng)險綜合評級衡量保險公司總體償付能力風(fēng)險（包括可資本化風(fēng)險和難以資本化風(fēng)險）的大小，不得低于B類。

　　2023年9月，北大方正人壽發(fā)布公告稱，擬增資17億元。并且，該增資事宜在當(dāng)年末就獲得監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。增資后，北大方正人壽2023年第四季度核心、綜合償付能力充足率回升至82.28%、133.62%，雖然償付能力充足率滿足監(jiān)管需求，但其風(fēng)險綜合評級為D。這意味著，北大方正人壽仍然屬于償付能力不達(dá)標(biāo)險企。

　　北大方正人壽最新季報數(shù)據(jù)顯示，去年第四季度，其核心和綜合償付能力充足率分別為93.35%、125.63%，較上一季度有所上升，但最新風(fēng)險綜合評級為C類。根據(jù)該公司預(yù)測，下一季度其核心和綜合償付能力充足率將降至78.71%、113.16%。

　　對此，北大方正人壽方面在季報中解釋稱，2024年監(jiān)管調(diào)整評級規(guī)則，每半年評價一次，每季度反饋。因償付能力充足率指標(biāo)時間維度影響尚未完全消失，公司可資本化風(fēng)險得分仍處于較低水平，影響了2024年二、三季度評級結(jié)果。公司將根據(jù)償二代監(jiān)管要求，不斷提升風(fēng)險管理能力水平，加強(qiáng)風(fēng)險綜合評級各大類風(fēng)險及其子類風(fēng)險的管控。

　　“由于保險公司償付能力涉及資產(chǎn)和負(fù)債兩個方面，因此可以通過調(diào)整保險業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)和投資資產(chǎn)結(jié)構(gòu)來改善償付能力，還可以通過增加資本金或者發(fā)行資本債券的方式來提升公司償付能力?！笔锥冀?jīng)貿(mào)大學(xué)農(nóng)村保險研究所副所長李文中曾向《華夏時報》記者說道。

　　對于下一步發(fā)展規(guī)劃，北大方正人壽相關(guān)負(fù)責(zé)人告訴《華夏時報》記者，公司已開啟新三年發(fā)展規(guī)劃，將打造中小型保險公司經(jīng)營管理典范作為新目標(biāo)、新愿景。

　　據(jù)其介紹，在隊伍建設(shè)層面，北大方正人壽將堅持績優(yōu)隊伍建設(shè)，重塑人才發(fā)展新模式，圍繞現(xiàn)有隊伍升級、新型隊伍打造、隊伍賦能三大維度做變革。在客戶服務(wù)層面，公司將聚焦健康、儲蓄、養(yǎng)老、傳承四大增量市場，致力于提供滿足中高端客群需求的產(chǎn)品及服務(wù)，連接股東資源，打造獨特競爭力。

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責(zé)任編輯：王馨茹