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　　開(kāi)業(yè)三個(gè)多月后，申能財(cái)險(xiǎn)宣布受讓天安財(cái)險(xiǎn)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。而天安財(cái)險(xiǎn)控股股東西水股份、原高管成員等，則受到內(nèi)蒙古證監(jiān)局處罰、上交所處分。

　　近日，申能財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司（下稱(chēng)申能財(cái)險(xiǎn)）發(fā)布公告稱(chēng)，經(jīng)國(guó)家金融監(jiān)督管理總局批準(zhǔn)，申能財(cái)險(xiǎn)將受讓天安財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司（下稱(chēng)天安財(cái)險(xiǎn)）的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。

　　申能財(cái)險(xiǎn)稱(chēng)，本次保險(xiǎn)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)讓范圍為天安財(cái)險(xiǎn)依法合規(guī)開(kāi)展的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。轉(zhuǎn)讓至申能財(cái)險(xiǎn)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的后續(xù)保險(xiǎn)責(zé)任將由申能財(cái)險(xiǎn)承擔(dān)，保單權(quán)利人（包括但不限于投保人、被保險(xiǎn)人、受益人等）的合法權(quán)益將不受影響。

　　另一邊，內(nèi)蒙古證監(jiān)局、上海證券交易所也在近日先后發(fā)文，前者對(duì)內(nèi)蒙古西水創(chuàng)業(yè)股份有限公司（下稱(chēng)西水股份）以及相關(guān)高管開(kāi)出罰單，后者對(duì)西水股份及相關(guān)責(zé)任人予以紀(jì)律處分。

　　根據(jù)西水股份此前公告，該公司作為投資控股型公司，主要通過(guò)控股子公司從事保險(xiǎn)、貿(mào)易、投資管理等業(yè)務(wù)，其中控股子公司天安財(cái)險(xiǎn)從事的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)收入占到西水股份主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的90%以上，成為其核心業(yè)務(wù)，天安財(cái)險(xiǎn)成為西水股份重要核心子公司。

　　內(nèi)蒙古證監(jiān)局披露的罰單顯示，西水股份因存在未按規(guī)定披露重要合同，2018年年度報(bào)告、2019年年度報(bào)告虛假記載，未按規(guī)定及時(shí)披露重大事件等違法事實(shí)，被責(zé)令改正，給予警告，并處以750萬(wàn)元罰款。

　　上述違法事實(shí)涉及華夏人壽、天安人壽、新時(shí)代信托等“明天系”公司。

　　與此同時(shí)，內(nèi)蒙古證監(jiān)局對(duì)原天安財(cái)險(xiǎn)領(lǐng)導(dǎo)班子成員作出處罰。具體來(lái)看，時(shí)任西水股份董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理、天安財(cái)險(xiǎn)董事長(zhǎng)兼法定代表人郭予豐被警告并罰款210萬(wàn)元，時(shí)任天安財(cái)險(xiǎn)總裁高煥利被警告并罰款210萬(wàn)元，時(shí)任天安財(cái)險(xiǎn)財(cái)務(wù)總監(jiān)、副總裁、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人張祥禎被警告并罰款120萬(wàn)元，時(shí)任西水股份財(cái)務(wù)總監(jiān)、天安財(cái)險(xiǎn)監(jiān)事田鑫被警告并罰款80萬(wàn)元，時(shí)任西水股份獨(dú)立董事兼任審計(jì)委員會(huì)主任委員杜業(yè)勤被警告并罰款50萬(wàn)元，時(shí)任西水股份董事會(huì)秘書(shū)兼董事、天安財(cái)險(xiǎn)董事蘇宏偉被警告并罰款35萬(wàn)元，時(shí)任天安財(cái)險(xiǎn)董事會(huì)秘書(shū)兼副總裁馬淑偉被警告并罰款20萬(wàn)元。

　　值得注意的是，鑒于當(dāng)事人郭予豐、高煥利的違法行為情節(jié)嚴(yán)重，內(nèi)蒙古證監(jiān)局決定：對(duì)郭予豐、高煥利分別采取5年市場(chǎng)禁入措施，自我局宣布決定之日起，在市場(chǎng)禁入期間內(nèi)，除不得繼續(xù)在原機(jī)構(gòu)從事證券業(yè)務(wù)或者擔(dān)任原上市公司、非上市公眾公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員職務(wù)外，也不得在其他任何機(jī)構(gòu)中從事證券業(yè)務(wù)或者擔(dān)任其他上市公司、非上市公眾公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員職務(wù)。

　　就違法情況而言，在未按規(guī)定披露重要合同方面，2018年2月、3月、8月，西水股份控股子公司天安財(cái)險(xiǎn)分別與華夏人壽保險(xiǎn)股份有限公司（下稱(chēng)華夏人壽）、天安人壽保險(xiǎn)股份有限公司（下稱(chēng)天安人壽）簽訂4筆信托計(jì)劃受益權(quán)轉(zhuǎn)讓及回購(gòu)協(xié)議，金額分別為169.8億元、57.3億元、40億元和59.9億元。上述協(xié)議金額合計(jì)327億元，占西水股份2017年經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的115.26%。西水股份未按規(guī)定就簽訂信托計(jì)劃受益權(quán)回購(gòu)協(xié)議及時(shí)履行信息披露義務(wù)，且相關(guān)事項(xiàng)未在《2018年半年度報(bào)告》《2018年年度報(bào)告》中披露。

　　在2018年年度報(bào)告、2019年年度報(bào)告虛假記載方面，2018年，天安財(cái)險(xiǎn)將前述327億元信托計(jì)劃受益權(quán)分別轉(zhuǎn)讓給華夏人壽和天安人壽，同步簽訂327億元信托計(jì)劃受益權(quán)回購(gòu)協(xié)議。天安財(cái)險(xiǎn)依據(jù)信托計(jì)劃受益權(quán)轉(zhuǎn)讓合同，終止確認(rèn)相關(guān)金融資產(chǎn)，調(diào)減“可供出售金融資產(chǎn)”，且未對(duì)回購(gòu)協(xié)議進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，少計(jì)“賣(mài)出回購(gòu)金融資產(chǎn)”，不符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第23號(hào)——金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移》的相關(guān)規(guī)定，導(dǎo)致西水股份2018年、2019年年度財(cái)務(wù)報(bào)告分別少計(jì)負(fù)債341.68億元和363.16億元，分別占西水股份當(dāng)期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的29.73%和56.22%。

　　2019年，天安財(cái)險(xiǎn)未對(duì)成都中德西拉子環(huán)?？萍加邢薰?、德陽(yáng)中德阿維斯環(huán)?？萍加邢薰緝身?xiàng)股權(quán)減值損失進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，上述行為導(dǎo)致西水股份2019年年度報(bào)告虛增利潤(rùn)4.59億元，占西水股份2019年經(jīng)審計(jì)利潤(rùn)總額的19.63%。

　　在未按規(guī)定及時(shí)披露重大事件方面，2020年6月8日、6月16日、6月23日、7月9日，天安財(cái)險(xiǎn)持有的“新時(shí)代信托藍(lán)海1109號(hào)集合資金信托計(jì)劃”“新時(shí)代信托藍(lán)海1308號(hào)集合資金信托計(jì)劃”“新時(shí)代信托藍(lán)海1273號(hào)集合資金信托計(jì)劃”“新時(shí)代信托藍(lán)海1299號(hào)集合資金信托計(jì)劃”陸續(xù)到期且未按期兌付，合計(jì)金額62.1億元，可能對(duì)公司利潤(rùn)產(chǎn)生較大影響。西水股份未按規(guī)定及時(shí)披露上述重大事件。

　　上海證券交易所此后又披露了《關(guān)于對(duì)內(nèi)蒙古西水創(chuàng)業(yè)股份有限公司及有關(guān)責(zé)任人予以紀(jì)律處分的決定》，所涉及的上市公司及相關(guān)主體違規(guī)情況與內(nèi)蒙古證監(jiān)局披露的違法事實(shí)相同。

　　最終，上交所作出如下紀(jì)律處分決定：對(duì)西水股份及時(shí)任董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理、天安財(cái)險(xiǎn)董事長(zhǎng)兼法定代表人郭予豐，時(shí)任天安財(cái)險(xiǎn)總裁高煥利，時(shí)任天安財(cái)險(xiǎn)財(cái)務(wù)總監(jiān)、副總裁、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人張祥禎，時(shí)任天安財(cái)險(xiǎn)董事會(huì)秘書(shū)兼副總裁馬淑偉，時(shí)任董事會(huì)秘書(shū)兼董事、天安財(cái)險(xiǎn)董事蘇宏偉，時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)、天安財(cái)險(xiǎn)監(jiān)事田鑫，時(shí)任獨(dú)立董事兼審計(jì)委員會(huì)主任委員杜業(yè)勤予以公開(kāi)譴責(zé)，并公開(kāi)認(rèn)定郭予豐、高煥利5年不適合擔(dān)任上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員。

　　2020年7月17日，原銀保監(jiān)會(huì)宣布對(duì)天安財(cái)險(xiǎn)、易安財(cái)險(xiǎn)等六家機(jī)構(gòu)實(shí)施接管，接管期限一年。2021年7月16日，銀保監(jiān)會(huì)又宣布，依法延長(zhǎng)上述六家機(jī)構(gòu)接管期限一年，至2022年7月16日止。

　　此后，比亞迪控股易安財(cái)險(xiǎn)，并將后者更名為比亞迪財(cái)險(xiǎn)；中匯人壽、瑞眾人壽相繼成立，分別依法受讓天安人壽、華夏人壽資產(chǎn)負(fù)債等。

　　2023年9月，國(guó)家金融監(jiān)督管理總局披露的批復(fù)顯示，同意申能投資管理有限公司、上海國(guó)際集團(tuán)有限公司、上海臨港園金投資有限公司、上海臨港新片區(qū)私募基金管理有限公司、臺(tái)州市國(guó)有資產(chǎn)投資集團(tuán)有限公司、申能股份有限公司、上海國(guó)投資本管理有限公司、百聯(lián)集團(tuán)有限公司8家單位共同發(fā)起籌建申能財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司，注冊(cè)資本100億元人民幣，注冊(cè)地為上海市。

　　今年5月，申能財(cái)險(xiǎn)正式開(kāi)業(yè)，成為首家落戶臨港新片區(qū)的全國(guó)性保險(xiǎn)公司。

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責(zé)任編輯：秦藝